Управление денежными потоками организации и пути их оптимизации
Предметом курсовой работы являются денежные потоки организации.
Объектом курсовой работы является организация ООО «Электронные системы».
Цель курсовой работы – изучить организацию денежных потоков, провести анализ их движения и выявить пути их оптимизации.
В работе выявлены понятие, сущность денежных средств организации, изучено нормативное регулирование документооборота расчётных операций, дана краткая организационно-экономическая характеристика организации, проведен анализ движения денежных потоков в ООО «Электронные системы» и даны практические рекомендации по оптимизации управления денежными потоками.
ВВЕДЕНИЕ..................................................................................................... 6
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В ОРГАНИЗАЦИИ......................................................................................... 7
1.1 Понятие, сущность и нормативно-правовое регулирование денежных средств в РФ.......................................................................................... 7
1.2 Методика анализа денежных потоков организации........................... 11
2 АНАЛИЗ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ В ООО «ЭЛЕКТРОННЫЕ СИСТЕМЫ».............................................................................................. 24
2.1 Организационно-экономическая характеристика организации......... 24
2.2 Анализ отчета о движении денежных средств организации.............. 35
2.3 Анализ ликвидности, платежеспособности и финансовой устойчивости организации.................................................................. 43
2.4 Анализ оборачиваемости денежных средств…………………………………48
3 РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОПТИМИЗАЦИИ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ В ООО «ЭЛЕКТРОННЫЕ СИСТЕМЫ»..................................................... 53
3.1 Мероприятия, направленные на увеличение денежных потоков...... 53
3.2 Оценка эффективности от предложенных мероприятий................... 62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ............................................................................................. 70
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК........................................................... 72
ПРИЛОЖЕНИЯ
ПРИЛОЖЕНИЕ А. Бухгалтерский баланс ООО «Электронные системы» 75
ПРИЛОЖЕНИЕ Б. Отчет о финансовых результатах.............................. 77
ПРИЛОЖЕНИЕ В. Отчет о финансовых результатах.............................. 78
ПРИЛОЖЕНИЕ Г. Отчет о движении денежных средств....................... 79
ПРИЛОЖЕНИЕ Д. Отчет о движении денежных средств....................... 81
