Совершенствование управления кредитными рисками в коммерческом банке 

Выпускная квалификационная работа.

Дата изготовления: январь 2021 года.

Объект исследования - Банк ВТБ (ПАО).

Проведен анализ деятельности за 2017-2019 годы.

Подробно исследованы показатели кредитных рисков банка за 2017-2019 годы.

Выявлены проблемы в системе управления кредитными рисками и даны рекомендации по развитию системы управления кредитными рисками банка.

Есть приложения (бухгалтерская отчетность за 2016-2019 годы.

Есть доклад и презентация к защите.

Целью работы выступает разработка мероприятий, направленных на совершение управления кредитными рисками в деятельности коммерческого банка.

Задачами исследования, определяющими достижение указанной цели, выступают:

1. Рассмотреть теоретические основы управления кредитными рисками в коммерческом банке;

2. Проанализировать показатели подверженности кредитным рискам Банка ВТБ (ПАО);

3. Выявить проблемы и определить мероприятия по развитию системы управления кредитными рисками в Банке ВТБ (ПАО).

Объектом исследования в работе является Банк ВТБ (ПАО). Предметом исследования является система управления кредитными рисками в Банке ВТБ (ПАО).

Исследование темы выпускной квалификационной работы основано на использовании следующих методов: метод сбора и обработки информации, метод описания, метод обобщения, метод классификации, анализ и синтез, табличный метод, графический метод, метод горизонтального и вертикального анализа.

В информационную базу исследования работы включены: нормативно-правовые акты учебная литература, научные журналы, сборники научных статей, справочные материалы Банка России, отчетность Банк ВТБ (ПАО), материалы сети Интернет.

В структуру выпускной квалификационной работы входит: введение, три главы, заключение, список использованных источников и приложения.

В первой главе работы исследуются теоретические основы управления кредитными рисками в коммерческом банке: понятие и виды кредитных рисков, элементы организация управления кредитными рисками в коммерческом банке, нормативно-правовые основы регулирования кредитных рисков в Российской Федерации.

Во второй главе работы проводится анализ управления кредитными рисками в Банке ВТБ (ПАО): анализируются показатели кредитных рисков в банке, рассматривается информационно-программное обеспечение управления кредитными рисками в банке.

В третьей главе приводятся практические рекомендации по совершению управления кредитными рисками в Банке ВТБ (ПАО): выделяются проблемы в системе управления кредитными рисками в банке и рассматриваются мероприятия по развитию системы с оценкой возможного эффекта для банка.

Работа была успешно сдана - заказчик претензий не имел.

Свои готовые работы, я могу оперативно проверить на оригинальность по Antiplagiat .ru и сообщить Вам результат.

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 6

1.1 Сущность и виды кредитных рисков в деятельности коммерческого банка 6

1.2 Организация управления кредитными рисками в коммерческом банке 14

1.3 Нормативно-правовые основы регулирования кредитных рисков в Российской Федерации 19

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В БАНКЕ ВТБ (ПАО) 27

2.1 Организационно-экономическая характеристика банка 27

2.2 Анализ показателей кредитных рисков в банке 35

2.3 Информационно-программное обеспечение управления кредитными рисками в банке 47

ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНИЕ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В БАНКЕ ВТБ (ПАО) 53

3.1 Выявленные проблемы в системе управления кредитными рисками в банке 53

3.2 Мероприятия по развитию системы управления кредитными рисками банка 53

3.2 Расчет эффекта от предлагаемых мероприятий 58

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 68

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 70

ПРИЛОЖЕНИЕ А 76

ПРИЛОЖЕНИЕ Б 78

ПРИЛОЖЕНИЕ В 80

1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 27.12.2019) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 14.06.2020) // [Электрон. ресурс] // Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/online, свободный. – Загл. с экрана. – (Дата обращения 23.11.2020).

2. Положение Банка России от 06.08.2015 № 483-П (ред. от 15.04.2020) «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов» // [Электрон. ресурс] // Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/online, свободный. – Загл. с экрана. – (Дата обращения 23.11.2020).

3. Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П (ред. от 16.10.2019) «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» // [Электрон. ресурс] // Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/online, свободный. – Загл. с экрана. – (Дата обращения 23.11.2020).

4. Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У (ред. от 08.04.2020) «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» // [Электрон. ресурс] // Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/online, свободный. – Загл. с экрана. – (Дата обращения 23.11.2020).

5. Указание Банка России от 03.04.2017 № 4336-У (ред. от 27.11.2018) «Об оценке экономического положения банков» // [Электрон. ресурс] // Кон-сультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/online, свободный. – Загл. с экрана. – (Дата обращения 23.11.2020).

6. Инструкция Банка России от 06.12.2017 № 183-И (ред. от 22.04.2020) «Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией» // [Электрон. ресурс] // Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/online, свободный. – Загл. с экрана. – (Дата обращения 23.11.2020).

7. Инструкция Банка России от 29.11.2019 г. № 199-И (ред. от 03.08.2020) «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией» // [Электрон. ресурс] // Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/online, свободный. – Загл. с экрана. – (Дата обращения 23.11.2020).

8. Алабина Т. А. Банковский менеджмент : учебное пособие для среднего профессионального образования / Т. А. Алабина, И. Г. Грентикова, А. А. Юшковская. – Москва : Издательство Юрайт, 2020. – 107 с.

9. Анализ эффективности и рисков финансово-хозяйственной деятельности : учебное пособие / Е.В. Смирнова и др. – Оренбург : Оренбургский государственный университет, ЭБС АСВ, 2017. – 166 c.

10. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 2 : учебник и практикум для вузов / В. А. Боровкова [и др.] ; под редакцией В. А. Боровковой. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2020. – 189 с.

11. Банковские риски : учебник / коллектив авторов ; под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцевой. – 4-е изд., перераб. и доп. – Москва : КНОРУС, 2020. – 362 с.

12. Банковское дело. Управление и технологии [Текст]: учебник / под редакцией А. М. Тавасиев. – 3-е изд. – Москва : ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 663 c.

13. Белотелова Н. П. Деньги. Кредит. Банки : учебник / Н.П. Белотелова, Ж.С. Белотелова. – 5-е изд. – Москва : Дашков и К, 2019. – 380 c.

14. Дубина И. Н. Основы управления рисками : учебное пособие / И.Н. Дубина, Г.К. Кишибекова. – Саратов : Вузовское образование, 2018. – 266 c.

15. Каджаева М. Р. Банковские операции : учебник / М.Р. Каджаева, С.В. Дубровская. – 7-е изд., стер. – Москва : Издательский центр «Академия», 2016. – 464 с.

16. Казимагомедов А. А. Банковские риски : учебное пособие / Казимагомедов А. А., Абдулсаламова А. А. – Москва : КноРус, 2020. – 259 с.

17. Тавасиев А. М. Банковское дело в 2 ч. Часть 1. Общие вопросы банковской деятельности : учебник для вузов / А. М. Тавасиев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2020. – 186 с.

18. Тепман Л. Н. Управление банковскими рисками : учебное пособие / Л.Н. Тепман, Н.Д. Эриашвили. – Москва : ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 311 c.

19. Терехова Е.А. Экономическая оценка рисков : учебное пособие / Е.А. Терехова, Н.В. Мозолева. – Москва : Российская таможенная академия, 2016. – 100 c.

20. Управление финансовыми рисками : учебник и практикум для бака-лавриата и магистратуры / И. П. Хоминич [и др.] ; под редакцией И. П. Хоминич, И. В. Пещанской. – Москва : Издательство Юрайт, 2019. – 345 с.

21. Финансово-экономические риски : учебное пособие / Е. Г. Князева, Л. И. Юзвович, Р. Ю. Луговцов, В. В. Фоменко. – Екатеринбург: Уральский федеральный университет, ЭБС АСВ, 2017. – 112 c.

22. Абрамова Н. Ю. Кредитная политика коммерческого банка: основы формирования и эффективность // В сборнике: Современные проблемы управления финансами компаний и финансовых институтов cборник материалов Всероссийской заочной научно-практической конференции. – 2019. – С. 203-207.

23. Акелян К. В. Управление кредитным риском // В сборнике: Финансово-экономические системы. Анализ. Управление. Прогнозирование. сборник научных статей молодых ученых ИНЭФБ БашГУ. Уфа, 2020. – С. 3-5.

24. Ертаева Е. Ж. Причины и факторы кредитного риска // В сборнике: Наука третьего тысячелетия. материалы Международной (заочной) научно-практической конференции. – 2020. – С. 327-331.

25. Жумагалиев А. С. Кредитный риск: понятие, причины возникновения и меры по их минимизации // В сборнике: Наука третьего тысячелетия. материалы Международной (заочной) научно-практической конференции. – 2020. – С. 344-351.

26. Кабанец С. С. Управление кредитным риском в коммерческих банках // В сборнике: Экономическая теория в условиях глобализации экономики Тезисы докладов и выступлений ХI Международной научно-практической конференции студентов и молодых ученых. Общая редакция Л.И. Дмитриченко. – 2019. – С. 101-103.

27. Кадочникова К. Е. Система управления кредитным риском в коммерческом банке // Тенденции развития науки и образования. – 2020. – № 60-4. – С. 63-66.

28. Марченко А. Е. Сущность и классификация банковских рисков // В сборнике: Теория и практика современной экономики. сборник статей Международной научно-практической конференции. Пенза, 2020. – С. 72-74.

29. Медведева Д. Е. Сущность управления рисками коммерческого банка // Современные исследования. – 2018. – № 7 (11). – С. 19-23.

30. Медникова Ю. К. Методы управления кредитным риском // Вестник научных конференций. – 2019. – № 3-3 (43). – С. 101-105.

31. Мирошниченко Ю. С. Кредиты и кредитные риски // В сборнике: Наука, образование, инновации: апробация результатов исследований. Мате-риалы Международной (заочной) научно-практической конференции. под общей редакцией А.И. Вострецова. – 2020. – С. 312-316.

32. Орлова В. А. Организация процесса управления кредитным риском в банке // Стратегия предприятия в контексте повышения его конкурентоспособности. – 2018. – № 7 (7). – С. 226-231.

33. Попов С. В. Методы управления банковскими рисками // Столица науки. – 2020. – № 1 (18). – С. 130-145.

34. Пьянков А. А. Современные подходы к управлению кредитным риском в коммерческом банке // Новая наука: Современное состояние и пути развития. – 2016. – № 4-1. – С. 223-230.

35. Пьянков А.А. Современные подходы к управлению кредитным рис-ком в коммерческом банке // Новая наука: Современное состояние и пути развития. – 2016. – № 4-1. – С. 223-230.

36. Смолихина Н. Н. Кредитный риск коммерческого банка: проблемы управления // В сборнике: Сборник студенческих работ кафедры «Финансы и банковское дело». Сборник статей. Отв. редактор Я.Ю. Радюкова. Тамбов, 2020. – С. 187-193.

37. Телина Е. С. Система управления кредитными рисками в коммерче-ских банках // Дневник науки. – 2019. – № 4 (28). – С. 114.

38. Шабанкова О. А. Методы управления банковскими рисками в условиях современной экономики // Вектор экономики. – 2020. – № 3 (45). – С. 43-54.

39. Шаравина В. В. Банковские риски: сущность и методы оценки // В сборнике: Качество в производственных и социально-экономических системах. сборник научных трудов 8-й Международной научно-технической конференции. Курск, 2020. – С. 441-443.

40. Шендакова Е. В. Сущность кредитного риска и способы его минимизации // В сборнике: сборник студенческих работ кафедры «финансы и банковское дело» Отв. ред. Я.Ю. Радюкова. Тамбов, 2019. – С. 309-316.

41. Щеглова, С. С. Управление рисками в банковской деятельности // Научный вестник: Финансы, банки, инвестиции. – 2017. – №1 – С. 76-80.

42. Юдина А. А. Управление кредитными рисками в коммерческом банке // В сборнике: Научные исследования молодых учёных. сборник статей Международной научно-практической конференции: в 4 частях. – 2020. – С. 29-32.

43. Банк России принял решение по регуляторным послаблениям и макропруденциальным мерам [Электронный ресурс] / URL: https://cbr.ru/press/pr/?file=10082020_163109pr_0.htm (дата обращения: 30.11.2020).

44. Годовой отчет Банка ВТБ (ПАО) за 2017, 2018, 2019 гг. // [Электронный ресурс] – URL: https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/raskrytie-informacii/godovoj-i-socialnyj-otchet/ (дата обращения 30.11.2020).

45. Раскрытие финансовой отчетности Банка ВТБ (ПАО) // Годовая бух-галтерская (финансовая) отчетность за 2017, 2018, 2019 гг. // [Электронный ресурс] – URL: https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/finansovaya-informaciya/raskrytie-finansovoj-otchetnosti-po-rsbu/ (дата обращения 30.11.2020).

46. Рейтинг банков по величине чистых активов // [Электронный ресурс] – URL:https://mir-procentov.ru/banks/ratings/?date1=2018-01-01&date2=2019-01-01 (дата обращения 30.11.2020).

47. Рейтинги Банка ВТБ (ПАО) // [Электронный ресурс] – URL: https://www.banki.ru/banks/ratings/?BANK_ID=327&date1=2020-11-01&date2=2020-10-01 (дата обращения 30.11.2020).

48. Рейтинги кредитоспособности банков // [Электронный ресурс] – URL: https://raexpert.ru/ratings/bankcredit_all/ (дата обращения 30.11.2020).

49. Справочник кредитных организаций Банка России // Банк ВТБ (ПАО) // [Электронный ресурс] – URL: http://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=350000008 (дата обращения 30.11.2020).

50. Устав и внутренние документы Банка ВТБ (ПАО) // [Электронный ресурс] – URL: https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/raskrytie-informacii/ustav-i-vnutrennie-dokumenty/ (дата обращения 30.11.2020).