Повышение эффективности денежных потоков

Эффективно организованные денежные потоки предприятия являются важнейшим симптомом его «финансового здоровья», предпосылкой обеспечения устойчивого роста и достижения высоких конечных результатов его хозяйственной деятельности в целом. Поэтому знание и практическое использование современных принципов, механизмов и методов эффективного управления денежными потоками (в западной терминологии — «кэш-менеджмента») позволяет обеспечить переход предприятия к новому качеству экономического развития в рыночных условиях. В этом и состоит актуальность и практическая значимость темы моей работы.

ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ
1.1. Экономическая сущность движения денежных потоков
1.2. Классификация и принципы управления денежными потоками
1.3. Методы анализа денежных потоков
2. АНАЛИЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ
2.1. Анализ движения денежных потоков прямым методом
2.2. Анализ движения денежных потоков косвенным методом
3. ПЛАНИРОВАНИЕ И ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ
3.1. Операционный и финансовый циклы
3.2. Определение оптимального уровня денежных средств
3.3. Модель Баумоля
3.4. Модель Миллера-Орра
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Налоговый кодекс Российской Федерации, часть 2 (утвержден Федеральным Законом от 5.08.2000 г. № 117-ФЗ с изменениями от 23.03 и 29.12.2007 г.)
2. Закон РФ от 18 июня 1993 г. N 5215-I "О применении контрольно-кассовых машин при осуществлении денежных расчетов с населением" (с изменениями от 30 декабря 2001 г.)
3. Агафонова М.Н. Учет денежных документов // Главбух № 22, 2001. с.33-35.
4. Артеменко В.Г., Беллендир М.В. Финансовый анализ. – М.: ДИС, 2007г.
5. Бабаев Ю.А. Бухгалтерский учет. Учебник. М.ИНФРА-М,2006.
6. Гетьман В.Г. Финансовый учет. Учебное пособие. М.Проспект, 2008.
7. Гиляровская Л.Т., Экономический анализ: Учебник для вузов – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 527с.
8. Донцова Л.В, Никифорова Н.А. Составление и анализ годовой бухгалтерской отчетности. - М.: ИКЦ «ДИС», 2008.
9. Козлова Е.П., Бабченко Т.Н., Галанина Е.Н., Бухгалтерский учет. Учебник. М.Проспект, 2005.
10. Ковалев В.В. Управление активами фирмы: учеб.- практ. пособие. -М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2007.-392 с.
11. Коробецкая И.П. Бухгалтерская отчетность за 2008 год // Российский налоговый курьер N 1/2, 2006 г., с.2-25.
12. Крейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия. Методы оценки. – М.: ДИС, 2007.
13. Крейнина М.Н. Финансовый менеджмент/Учебное пособие. – М.: Издательство «Дело и Сервис», 2008.
14. Шеремет А.Д., Сайфуллин Р.С. Финансы предприятий. – М.: Инфра-М, 2008.
Финансовый менеджмент: теория и практика. / Под ред.проф.Е.С.Стояновой – М.: Перспектива, 2008г.
15. Хорин А.Н. Отчет о движении денежных средств // Бухгалтерский учет N 5, 2008, с.19-28.
16.Хелферт Э. Техника финансового анализа. / Перевод Белых Л.Е. – М.: Аудит, 2006.
17. Юцковская И. Организация наличного денежного обращения //Финансовая газета N 14, 2007, с.5-8.