ДИПЛОМ - Операции коммерческих банков с пластиковыми картами и перспективы их развития.docx

Актуальность дипломной работы обусловлена значимостью выбранной темы. В настоящих условиях уровень развития информационных технологий в банковской сфере объективно определяет появление новых способов и механизмов проведения процедур платежа. В настоящее время наблюдается высокая активность российских кредитных организации в развитии системы электронных платежей, сокращение бумажной технологий. Для этого процесса характерно: увеличение эмиссии пластиковых карт, рост оборотов и остатков по карточным счетам, расширение спектра услуг с использованием банковских карт. В ходе развития пластикового рынка были созданы разные виды пластиковых карт, различающихся назначением и техническим характеристикам. Операции с банковскими пластиковыми картами открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов российских банков. В стране разворачиваются и набирают обороты различные платёжные системы, всё большее число российских граждан становиться участниками системы безналичных платежей на основе использования банковских карт.

Объект исследования дипломной работы. Деятельность ПАО «Банк Санкт-Петербург» на рынке пластиковых карт.

Предмет исследования дипломной работы. Денежные отношения, возникшие в процессе деятельности банка с операциями по пластиковым картам.

Цель дипломной работы. Рассмотреть пластиковые карты как инструмент безналичных расчетов, в частности следует провести анализ деятельности на рынке пластиковых карт на примере ПАО «Банк Санкт-Петербург».

Задачи дипломной работы:

- Рассмотреть понятие, виды и роль пластиковых карт в платежной системе;

- Изучить организацию работы коммерческого банка с платежными картами;

- Рассмотреть основные операции с платежными картами;

- Охарактеризовать банк ПАО «Банк Санкт-Петербург»;

- Дать аналитическую оценку деятельности ПАО «Банк Санкт-Петербург» на рынке банковских пластиковых карт;

- Изучить систему безналичных расчетов с использованием банковских карт;

- Рассмотреть рекомендации по совершенствованию операций с банковскими картами.

Научная новизна состоит в разработке методов по улучшению инфраструктуры сети самообслуживания ПАО «Банк Санкт-Петербург», методов по увеличению уровня безналичных расчётов, а также по укреплению национальной платёжной системы.

Методологический инструментарий составил российские и зарубежные методики, общенаучные методы комплексного подхода к анализу банка и системы пластиковых карт. В работе использованы статистические, расчётные инструменты исследования. Результаты исследования оформлены в виде таблиц, схем, диаграмм.

Информационно-эмпирическую базу исследования для написания работы составили следующие источники:

- Законодательные и нормативные акты РФ;

- Текущая статистическая отчётность;

- Нормативные документы;

- Отчётность баланса банка;

Научно и учебно-экономическая литература, а также издания периодической печати, такие как «Национальные системы платёжных карт: международный опыт и перспективы России», «Платёжные системы и организация расчётов в коммерческом банке», «Повышение эффективно систем банковских безналичных расчётов (на примере пластиковых карт)».

Практическая значимость исследования заключается в разработке практических мероприятий по совершенствованию рынка пластиковых карт и операций ПАО «Банк Санкт-Петербург».

Структура дипломной работы. Работа состоит из введения, теоретической и практической части в виде двух глав, заключения и библиографического списка.

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА 1. ПЛАСТИКОВЫЕ КАРТЫ КАК ИНСТРУМЕНТ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ 6

1.1 Понятие, виды и роль пластиковых карт в платежной системе 6

1.2 Организация работы коммерческого банка с платежными картами 12

1.3 Основные операции с платежными картами 18

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА РЫНКЕ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ НА ПРИМЕРЕ ПАО «БАНК САНКТ-ПЕТЕРБУРГ» 27

2.1 Характеристика ПАО «Банк «Санкт-Петербург» 27

2.2 Аналитическая оценка деятельности ПАО «Банк Санкт-Петербург» на рынке банковских пластиковых карт 30

2.3 Система безналичных расчетов с использованием банковских карт 45

2.4 Рекомендации по совершенствованию операций с банковскими картами 52

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 61

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 64

ПРИЛОЖЕНИЯ 70

Нормативно-правовые акты

1. "Конституция Российской Федерации" (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020)

2. "Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 01.05.2022) (с изм. и доп., вступ. в силу с 16.05.2022)

3. "Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 31.07.1998 N 146-ФЗ (ред. от 01.05.2022)

4. Положение Банка России от 24.12.2004 N 266-П (ред. от 28.09.2020) "Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием" (Зарегистрировано в Минюсте России 25.03.2005 N 6431)

5. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 01.04.2022) "О банках и банковской деятельности"

6. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2021) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 22.03.2022)

7. Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 01.05.2022) "О валютном регулировании и валютном контроле"

8. Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред. от 02.07.2021) "О национальной платежной системе" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.12.2021)

Список литературы

9. Антонова М. Безналичная зарплата: плюсы и минусы // Новая бухгалтерия. - 2020. - N 11. - C.16-23. - (АКДИ "Экономика и жизнь).

10. Бабина К.И. Проблемы развития национальной платежной системы России // Право и экономика. - 2017. - N 10. - С.52-55.

11. Бекасов Ш. Кредитные карты: удобство или ловушка? // Наука и жизнь. - 2020. - N 1. - С.62-66.

12. Буйлов М. От получки до аванса: Перспективы российского рынка пластиковых карт // Коммерсантъ. - 2020. - 22 марта. - С.8.

13. Буйлов М. Пластиковые операции // Коммерсантъ-Деньги. - 2020. - N 37. - С.60-61.

14. Вавилов А.В. Пластиковые карты: принципы построения платежных систем / Вавилов А.В., Ильин И.И. - М., 2020. - 123с.

15. Галяутдинов Р.Ф. Современные проблемы расчетов с помощью пластиковых карт // Правовое государство: теория и практика. - 2016. - N 4. - С.167-170.

16. Гуманков К. Пластик экстренного выпуска // Финанс. - 2020. - N 42. - С.66-67.

17. Гуркина Е. Как защищался пластик // Финанс. - 2020. - N 40. - С.36-40.

18. Данилова Ю. Фавориты пластиковой гонки // Континент Сибирь. - 2020. - Май (N 18). - С.10-11.

19. Дубровская А. Вторая волна кредитных карт накроет россиян // Финанс. - 2020. - N 1. - С.38-41.

20. Дубровская А. Карте место // Финанс. - 2020. - N 42. - С.22-24.

21. Завьялова В. Просите новогодний подарок у банка // Финанс. - 2020. - N 40. - С.56-59.

22. Зарщиков А. Карты, деньги, пенсион // Финанс. - 2020. - N 42. - С.27-29.

23. Ивасенко А.Г. Пластиковые карточки: Экон. сущность, пробл. и перспективы развития: учеб. пособие. - М., 2020. - 101с.

24. Иогансен Н. Карты в руки // Итоги. - 2004. - N 3. - С.21-23.

25. Карташова С. Пластиковый рынок: банки воюют, клиенты получают удовольствие / С.Карташова, С.Петрова // Деньги. - 2020. - Сент. (N 33). - С.26-30.

26. Качанова Н.Н. Анализ показателей использования банковских карт в России: основные тенденции и региональные особенности / Н.Н.Качанов, Н.В.Огуреева // Деньги и кредит. - 2020. - N 9. - С.48-57.

27. Качанова Н.Н. Об экономической среде рынка платежных карт // Вопросы статистики. - 2020. - N 7. - С.63-69.

28. Кметь Е. Развитие электронных платежных систем // Пробл. теории и практики управл. - 2020. - N 4. - С.116-126.

29. Корнев В.С. Система безналичных расчетов с использованием пластиковых карточек: (На прим. Сберегат. банка Рос. Федерации): учеб. пособие / Корнев В.С., Колесниченко О.В. - М., 2000. - 142с.

30. Котова Е. Заработный пластик // Огонек. - 2012. - N 22. - С.20-21.

31. Кочергин Д.А. Развитие национальной системы платежных карт в России в условиях экономических санкций / Д.А.Кочергин, А.И.Янгирова // ЭКО. - 2018. - N 6. - С.136-152.

32. Логвинова Н. Что берет банкомат // Финанс. - 2020. - N 10. - С.26-27.

33. Лубенская Т.В. Безопасность информации в системах электронных платежей с пластиковыми карточками: учеб. пособие / Лубенская Т.В., Мартынова В.В., Скородумов Б.И. - М., 2020. - 131с.

34. Лукиных Л.В. Использование "зарплатных"карт для расчетов с работниками // Новое в бух. учете и отчетности. - 2020. - N B15. - С.33-36.

35. Любимова Д.С. Магия "пластика": как россияне овладевают банковскими картами / Д.С.Любимова, О.П.Фадеева // Вестник НГУ. Сер. Соц.-экон. науки. - 2020. - Т.14, вып.1. - С.151-159.

36. Макаев А. "Пластиковые деньги" победят и в России // Бизнес. - 2020. - N 10. - С.8-9.

37. Малунцев А.В. Национальная система платежных карт: тенденции развития и пути совершенствования // Финанс. право. - 2017. - N 6. - С.40-44.

38. Малунцев А.В. Сравнительно-правовая характеристика национальной системы платежных карт России, Индии и Китая: возможность использования зарубежного опыта // Финанс. право. - 2016. - N 9. - С.36-40.

39. Мамонтов И. "Автоплатеж", или, как "бежать вдвое быстрее" // Экон. стратегии. - 2020. - N 10. - С.96-99.

40. Мартыненко Н. Национальная система платежных карт и платежной карты МИР / Н.Мартыненко, Г.Богачев // Предпринимательство. - 2015. - N 6. - С.57-70.

41. Мартьянова В.А. Банковская карта - просто, удобно, оперативно / В.А.Мартьянова, С.В.Савинова // Финансы. - 2020. - N 11. - C.32-34.

42. Меркулов В. Пластик с хвостиком // Коммерсантъ-Деньги. - 2009. - N 40. - С.47-49.

43. Мисюк О. Рост вхолостую // Эксперт. - 2020. - N 14. - С.40-45.

44. Мищенко О. "Пластиковая" почва дает обильные урожаи. Российские поля засеяны местами // Экономика и жизнь. - 2020. - Янв. (N 2). - С.7.

45. Никифоров С. Проблемы "пластиковых" кошельков // Континент Сибирь. - 2020. - Дек. (N 47). - С.7.

46. Новые пластиковые деньги / Л.В.Быстров, Н.В.Голиков, В.В.Гончаров и др. - М., 2020. - 126с.

47. Парасоцкая Н.Н. Расчеты с использованием банковских пластиковых карт / Н.Н.Парасоцкая, К.В.Соколов // Бух. учет. - 2020. - N 14. - С.25-28.

48. Пластиковая карта - свобода действий // Аргументы и факты. - 2020. - Окт. (N 43). - С.12. - (АиФ на Оби).

49. Пластиковые карточки: приобрести или подождать? // Известия. - 2020. - 21 авг. - С.8.

50. Пластиковые карты: Метод. пособие для коммерч. банков / Андреев А.А., Быстрова Е.Л., Быстров Л.В., Морозов А.Г. - 3-е изд., перераб. и доп. - М., 2020. - 416с.

51. Погорелова Ю. Пластиковая бюрократия / Ю.Погорелова, Ю.Мартьянов // Коммерсантъ-Деньги. - 2020. - N 8. - С.45-47.

52. Потрубач Н.Н. Проблемы безопасности использования банковских карт и направления противодействия мошенничеству / Н.Н.Потрубач, Ш.А.Гаджиев // Микроэкономика. - 2020. - N 1. - С.62-70.

53. Развитие рынка пластиковых карт Visa в России // Эпиграф (Банки Новосибирска). - Новосибирск, 2020. - Дек. (N 50). - С.2.

54. Раскрытие информации (характеристика, отчётность, стратегия развития) / ПАО «Банк Санкт-Петербург» / Электронный ресурс: [https://www.bspb.ru/disclosure/] / (Дата обращения: 30.05.2022).

55. Рзун И.Г. Проблемы становления национальной платежной системы / И.Г.Рзун, А.Б.Бондаренко // Аспирант и соискатель. - 2020. - N 5. - С.34-38.

56. Ролдугин И.М. Развитие безналичных расчетов с использованием платежных карт / И.М.Ролдугин, Ю.В.Шмырина // Деньги и кредит. - 2020. - N 7. - С.65-68.

57. Руденко Б. Пластиковая экономия // Наука и жизнь. - 2020. - N 1. - С.44-47.

58. Ружина О. Новые карты обойдутся без терминалов // Известия. - 2020. - 17 февр. - С.11.

59. Рынок пластиковых карт в Европейском сообществе и России: Рабочие материалы: [сборник]. - М., 2020. - 54с.

60. Савкин А. Карте место / А.Савкин, И.Иванов // Русский Newsweek. - 2020. - N 6. - С.32-35.

61. Сказ о национальном пластике слагает древнейший банк Руси // Финанс. - 2020. - N 12. - С.24-27.

62. Тарасенко О.А. Банковские карты - правовое регулирование, понятие и классификация / О.А.Тарасенко, Т.А.Андронова // Право и экономика. - 2020. - N 1. - С.45-50.

63. Угодников К. Битая карта // Итоги. - 2020. - N 22. - С.24-26.

64. Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки. - М., 1995. - 144с.

65. Хаустов Д.С. Кто против системы VISA // ЭКО. - 2020. - N 3. - С.154-169.

66. Хетагуров Г.В. Основы регулирования рынка платежных карт // Мир экономики и управления. - 2017. - Т.17, N 2. - С.48-55.

67. Хетагуров Г.В. Эффективность карточных платежных систем: мировой опыт и российская практика // Мировая экономика и междунар. отношения. - 2019. - Т.63, N 7. - С.49-56.

68. Чумаров С.А. О понятии банковской карты // Рос. юрид. журнал. - 2020. - N 2. - С.196-200.

69. Шакланова Н. Как выбрать пластиковую карточку // Финанс. - 2020. - N 5. - С.14-17.

70. Шакланова Н. Кредитный пластиковый бум // Финанс. - 2020. - N 32. - С.18-20.

71. Шакланова Н. Обзор пластиковых cards // Финанс. - 2020. - N 32. - С.14-17.