ММУ_финансовый менеджмент

Практическое занятие по теме 2. Задача 1. Компания имеет следующие оборотные средства и краткосрочные пассивы

Оборотные средства млн. руб.

Краткосрочные обязательства млн. руб.

Денежные средства 25

Краткосрочные кредиты 100

Краткосрочные финансовые вложения 50

Кредиторская задолженность 300

Дебиторская задолженность 200

в т.ч. перед бюджетом 50

Производственные запасы 400

Прочие оборотные средства 25

ИТОГО: 700

ИТОГО: 400

Выручка от продаж в отчетном году составила 2 250 млн. руб.; себестоимость продаж – 1 350млн. руб. В текущем году стоимость дебиторской задолженности и производственных запасов увеличились вдвое.

Задание:

1. Рассчитайте чистый оборотный капитал;

2. Коэффициент текущей платежеспособности;

3. Коэффициент абсолютной ликвидности;

4. Продолжительность операционного цикла