Управление денежными средствами

в контрольной работе 10 вопросов.

оценка на "зачтено" 60/100

1 вопрос: Цена на продукцию составляет 6 руб. при уровне переменных затрат 3 руб. Объем постоянных затрат равен 16 руб. Объем выпуска – 50 ед. Требуется определить точку безубыточности, порог рентабельности и запас финансовой прочности (абсолютное и относительное значения).

При необходимости выполняйте следующее: 1. В вычислениях на последующих шагах обязательно используйте значения, полученные с указанной точностью на предыдущих шагах. 2. Округляйте ответы до указанной точности по общему математическому правилу. (Решение в 4 шага)

2 вопрос : Требуется определить уровень финансового левериджа при увеличении валового дохода от базового уровня 6789 тыс. руб. на 15 %. Общая сумма капитала компании составляет 4000 тыс. руб., в том числе заемный капитал – 20 %. Процент, выплачиваемый за пользование заемным капиталом, составляет 20 %. Ставка налога на прибыль – 15 %. При необходимости выполняйте следующее: 1. В вычислениях на последующих шагах обязательно используйте значения, полученные с указанной точностью на предыдущих шагах. 2. Округляйте ответы до указанной точности по общему математическому правилу(Решение в 9 шагов)

3 вопрос.Требуется рассчитать уровень производственного левериджа при увеличении объема производства с 100 ед. до 110 ед., если цена единицы продукции составляет 18 тыс. руб., переменные издержки на единицу продукции – 11 тыс. руб., постоянные издержки на весь объем выпуска продукции – 667 тыс. руб. (Решение в 5 шагов)

4 вопрос: Компания следует остаточной дивидендной политике и предполагает инвестировать чистую прибыль в проекты стоимостью 7 млн руб., 6 млн руб., 5 млн руб. Ставка налога на прибыль составляет 6 %. У акционеров на руках 500 акций. Валовой доход компании составляет 21 млн руб. (Решение в 4 шага)

5 вопрос: Имеются следующие данные для оценки денежного потока предприятия в предстоящем квартале: выручка от продаж составляет 43 млн руб.; планируемые расходы составят 11 млн руб., в том числе амортизация основных средств – 1,8 млн руб.; налог на прибыль – 15 %. Кредиторская задолженность на начало квартала составляла 2 млн руб. Планируется ее сокращение на 15 %. Размер дебиторской задолженности составлял 5 млн руб., которую в конце квартала за счет работы с контрагентами планируется снизить на 5 %. Товарно-материальные запасы вырастут на 0,03 млн руб. (Решение в 6 шагов)

6 вопрос : Фирма прогнозирует реализовать 1800 наборов мебели. Затраты на один комплект составляют 20000 руб., в том числе переменные затраты – 14986 руб. Отпускная цена – 21000 руб. Требуется определить: объем продаж, чтобы достигнуть уровня безубыточности производства; объём, обеспечивающий рентабельность производства 13 %; прибыль при увеличении объема продаж на 12 %; цену комплекта, чтобы, продав 700 изделий, получить прибыль в размере 1500000 руб. (Решение в 6 шагов.)

7 вопрос: Требуется рассчитать длительность финансового цикла. Показатели деятельности организации за отчетный год (365 дней): выручка от реализации продукции – 3011 тыс. руб.; затраты на производство и реализацию продукции – 1885 тыс. руб.; запасы – 319 тыс. руб.; дебиторская задолженность – 390 тыс. руб.; кредиторская задолженность – 389 тыс. руб. (Решение 4 шага)

8 вопрос: Требуется рассчитать средний и максимальный размеры остатков денежных средств. Планируемый годовой объем денежного оборота предприятия составляет 650128 тыс. руб. Расходы по обслуживанию одной операции пополнения денежных средств – 660 тыс. руб. Средняя краткосрочная процентная ставка равна 16 %. (Решение в 2 шага)

9 вопрос: Требуется рассчитать плановую потребность организации в оборотных средствах. Показатели деятельности организации: ожидаемые средние остатки оборотных средств в отчетном периоде – 1397 тыс. руб.; объем производства в отчетном периоде – 21998 тыс. руб.; объем производства в плановом периоде – 45327 тыс. руб.; планируемое ускорение оборачиваемости оборотных средств – 12 %; коэффициент роста цен – 6 %. (Решение в 2 шага)

10 вопрос : Минимально допустимый остаток денежных средств на расчетном счете предприятия равен 10000руб., среднеквадратичное отклонение ежедневных (!) поступлений денежных средств на расчетном счете составляет 2000 руб., стоимость одной сделки купли-продажи ценных бумаг – 25 руб.; процентная ставка по безрисковым ценным бумагам – 0,1. Требуется рассчитать оптимальный остаток денежных средств, верхний предел остатка денежных средств и средний размер остатка денежных средств. (Решение в 4 шага)