ММУ Финансовый менеджмент. Практическая работа.

Практическое занятие по теме 2.

Задача 1. Компания имеет следующие оборотные средства и краткосрочные пассивы

№2

Коэффициент текущей платёжеспособности характеризует достаточность оборотных средств у предприятия, которые могут быть использованы им для погашения своих краткосрочных обязательств.

Коэффициент текущей платёжеспособности можно рассчитать по следующей формуле:

№3

Коэффициент абсолютной (мгновенной) ликвидности (коэффициент абсолютного покрытия) (Кал) – показывает,какую часть текущей (краткосрочной) задолженности

предприятие может погасить на дату составления баланса (срочно) или в самое ближайшее время.

№4 Продолжительность операционного цикла

Операционный цикл характеризует общее время, в течение которого финансовые ресурсы омертвлены в запасах и дебиторской задолженности. Поскольку предприятие оплачивает счета поставщиков с временным лагом, время обращения денежных средств, т.е. финансовый цикл, меньше операционного цикла на среднее время обращения кредиторской задолженности.

Задача 2. Компания имеет оборотные средства в объеме 1 750 тыс. руб. и краткосрочные обязательства - 700 тыс. руб.

Уровень производственных запасов в целом составляет 500 тыс. руб.

Дополнительные запасы материалов могут быть приобретены за счет выпуска векселей.

Задание:

На какую сумму можно выписать векселя, чтобы при этом значение показателя текущей платежеспособности было не менее 2,0?

Каким в этом случае будет значение коэффициента срочной ликвидности?

Задача 3. Имеются следующие данные по компании:

Задача 4. Составьте баланс и данные о выручке от реализации для предприятия, используя следующую информацию:

Задача 5. Компания имеет объем реализации 750 000 дол.

Используя нижеприведенные финансовые коэффициенты, составьте баланс.

Задача 6. Компания имеет 3 дочерних предприятия, которые характеризуются следующими показателями:

Практическое занятие 2 (Тема 3). Управление оборотным капиталом

Управление запасами

1. Годовая потребность в сырье составляет 2 000 единиц. Затраты на сырье 5 тыс. руб. Затраты на размещение и доставку заказа 60 тыс. руб.

Рассчитайте:

а. оптимальный размер заказа (EOQ);

б. если поставщик сырья отказывается завозить сырье чаще, чем 4 раза в год, то какую сумму можно ему заплатить, чтобы снять это ограничение?

2. Компания предпринимает попытки усовершенствования системы контроля за запасами. Исходя из запланированного объема реализации годовая потребность в сырье составляет 75 000 единиц Стоимость размещения одного заказа составляет 8 тыс. руб., издержки хранения 1,2 тыс. руб.

Рассчитайте:

а. оптимальный размер заказа (EOQ);

б. количество размещений заказов на сырье в год;

в. определите средний размер запаса;

г. определите совокупные затраты на хранение и доставку сырья;

д. предположим, что компания решила поддерживать страховой запас в объеме 80 единиц. Каковы в этом случае средний запас и совокупные затраты на доставку и хранение запаса?

ЗАДАНИЙ ГОРАЗДО БОЛЬШЕ!

ММУ Финансовый менеджмент. Практическая работа.