финансовый менеджмент задачи

Задание 1.

ООО «Г» - производственное предприятие

1) Определить лимит остатка кассы, действующий с 1 января 2023 года, по объему поступлений наличных денежных средств на основе исходных данных при соблюдении следующих условий:

а) организаций расположена в городе N, где есть банк;

б) организация расположена в городе P, где нет банка.

2) Определить лимит остатка кассы, действующий с 1 января 2023 года, по объему выдачи наличных денежных средств на основе исходных данных при соблюдении следующих условий:

а) организаций расположена в городе N, где есть банк;

б) организация расположена в городе P, где нет банка.

Исходные данные по кассе за 4 квартал 2023 года:

- остаток по кассе на 1.10.2023 – 42000 руб.

- с расчетного счета получена выручка от реализации продукции – 32000 руб. (01.10.2023)

- поступил аванс от заказчиков за реализацию материалов– 31000 руб. (02.10.2023);

Задание 2. Пользуясь данными бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах, рассчитайте коэффициенты ликвидности, платежеспособности, финансовой устойчивости, рентабельности и оборачиваемости, дайте оценку уровня и динамики финансового состояния предприятия за анализируемый период, предложите мероприятия для улучшения финансового

Задание 3

Определить эффект финансового рычага на основе исходных данных до и после погашения кредиторской задолженности и сделать выводы о возможности выдачи кредитных средств

Исходные данные:

Актив

Пассив

Основные средства

189475

Нераспределенная прибыль

539500

Нематериальные активы

32500

Уставный капитал

61425

Итого внеоборотные активы

?

Итого Капитал и резервы

?

Запасы

159900

Долгосрочные заемные средства

41275

НДС

24375

Итого Долгосрочные обязательства

?

Дебиторская задолженность

187200

Кредиторская задолженность

82404

Денежные средства

294954

Краткосрочные заемные средства

163800

Задание 4. Рассчитать тремя способами точку безубыточности при многономенклатурном производстве и проверить расчет.

Исходные данные для расчета точки безубыточности для многономенклатурного предприятия, полученные на основе отчетных данных, предшествующих реализации инвестиционного проекта

Показатели

Количество, ед.

Цена единицы, руб.

Стоимость, руб.

1. Продажи

1.1 Продукция А

300

108

32400

1.2 Продукция Б

480

120

57600

Задание 5. Провести расчет влияния факторов на изменение точки безубыточности в условиях многономенклатурного производства и прокомментировать полученные результаты.

Исходные данные для расчета влияния факторов на изменение точки безубыточности многономенклатурного предприятия

Показатели

По плану

Фактически

Постоянные затраты предприятия, тыс.руб.

1500

1800

Удельные переменные затраты, тыс.руб.