Курсовая по финансовому менеджменту. Тема - Политика управления операционными денежными потоками организации

Уникальность работы 77% антиплагиат ру

Производственные предприятия, компании, корпорации ежедневно совершают достаточно большое количество денежных операций. При этом разнообразие хозяйственных операций обусловливает наличие самых различных денежных потоков. Следовательно, особое значение приобретает продуманная финансовая стратегия для компании.

В современных условиях эффективное функционирование предприятий, компаний и корпораций во многом определяется уровнем сбалансированности рентабельности производства и платежеспособностью организации.

Достижение этой цели в первую очередь базируется на создании и успешном функционировании оптимальной системы управления денежными потоками. Этот процесс является инструментом, при помощи которого можно достичь желаемого результата деятельности любой компании, прежде всего получения прибыли.

Операционный денежный поток - это наличные деньги, которые компания получает в результате своей операционной деятельности.

Эффективность работы предприятия полностью зависит от организации системы управления денежными потоками. Данная система создается для обеспечения выполнения краткосрочных и стратегических планов предприятия, сохранения платежеспособности и финансовой устойчивости, более рационального использования его активов и источников финансирования, а также минимизации затрат на финансирование хозяйственной деятельности.

В настоящее время среди главных проблем эффективной деятельности предприятий выделяют дефицит денежных средств, направленных на осуществление текущей и инвестиционной деятельности.

Введение. 3

1 Теоретические основы управления операционными денежными потоками предприятия. 5

1.1 Понятие и сущность операционных денежных потоков предприятия. 5

1.2 Особенности процесса управления операционными денежными потоками предприятия. 8

1.3 Методы анализа и оценки операционных денежных потоков....................10

2 Управление денежными потоками предприятия (на примере ООО «Рэдком») 15

2.1 Организационно-экономическая характеристика предприятия. 15

2.2 Анализ состава и оборачиваемости и движения денежных средств предприятия 22

2.3 Основные направления совершенствования процесса управления денежными потоками предприятия (на примере ООО «Рэдком») 25

Заключение. 29

Список использованных источников. 31

Приложения................................................................................................................34

1. Абрамян А. К., Коваленко О.Г. Теоретическое представление категории «денежные потоки» // Молодой ученый. 2019. №1. Т.1. С. 84-86.

2. Абрютина М. С. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия. М.: Дело и Сервис. 2018. 256 с.

3. Акатова, А. С. Увеличение прибыли как важный фактор развития предприятий // Молодой ученый. 2018. №4. С. 453 – 456.

4. Алексеева, Н. А. Анализ денежных потоков организации: Сборник задач. Гриф МО РФ. М.: ИНФРА-М, 2017.658 c.

5. Батищева Е. А. Анализ и управление денежными потоками: рабочая тетрадь и учебно-методические указания для практических занятий и самостоятельной работы. М.: Ставрополь: прогресс. 2017. 56 с.

6. Бочаров В. В. Финансовый анализ. Краткий курс СПб.: Питер. 2018. 240 с.

7. Бернстайн Л. А. Анализ финансовой отчетности: теория, практика и интерпретация / Пер. с англ. М.: Финансы и статистика. 2019. 412 с.

8. Бланк И. А. Основы финансового менеджмента. М.: Ника-Центр, «Эльга». 2017. 321 с.

9. Брейли Р., Майерс С. Принципы корпоративных финансов / Пер. с англ. М.: ОлимпБизнес. 2017. 524 с.

10. Брусов П. Н., Финансовый менеджмент: Финансовое планирование. 3-е изд. Учебное пособие. М.: Перспектива. 2017. 64 с.

11. Гавирова Д. Л. Управление денежными потоками коммерческого предприятия // Молодой ученый. 2018, №20. С. 255-256.

12. Доронина А. И. Методы анализа и оптимизации денежных потоков в современных условиях // Молодой ученый. 2016. №3. С. 491-494.

13. Дрок Т. Е., Коптева Е.В. Финансовое планирование и бюджетирование на предприятии // Вопросы экономики и управления. 2018. №8. С. 121 – 124.

14. Ермакова А. О. Современная методика анализа денежных потоков организации // Карельский научный журнал. 2017. Т. 6. № 4(21). С. 121-129.

15. Казакова Н. А, Управленческий анализ в различных отраслях: Учебное пособие. М.: НИЦ Инфра-М. 2020. 288 с.

16. Карпова Т. П., Карпова В.В. Учет, анализ и бюджетирование денежных потоков: учебное пособие. М.: Инфра-М, 2016. 304 с.

17. Кеменов А. В. Управление денежными потоками компании // ИНФРА-М. 2016. С. 142.

18. Коваленко Н.А, Система управления денежными потоками предприятия // Молодой ученый. 2019. № 20. С. 295 – 297.

19. Косиняева Н. С., Сидорин А.А. Основные направления оптимизации денежных потоков //Молодой ученый. 2018. №12.5. С. 42-44.

20. Левда Н. Принятие оптимальных управленческих решений по размещению денежных средств на депозитах банка // Экономический анализ: теория и практика. 2019. №12. С. 58.

21. Лукасевич И. Я., Жуков П.Е. Управление денежными потоками:

Учебник. М.: Инфра-М, 2016. 184 с.

22. Мазурина Т. Ю. Финансы организаций. М.: НИЦ ИНФА-М. 2015. 528 с.

23. Макеева Е. И., Антонова А.Е. Аналитические возможности бухгалтерской (финансовой) отчетности при оценке платежеспособности организации // Экономика и бизнес: теория и практика. 2020. №60. С.12-16.

24. Малкова О. А. Оценка платежеспособности своей и чужой // Главная книга. 2017. № 4. С. 38.

25. Махонина Е. А. Управление ден.ежными потоками предприятия // Молодой ученый. 2015. №11.3. С. 53-55

26. Панюкова И. В. Управление денежными потоками М.: Вестник Таганрогского института управления и экономики. 2019. №1. 11 с.

27. Пласкова Н. С. Финансовый анализ деятельности организации М.: Вузовский учебник: ИНФРА-М, 2017. 368 с.

28. Пятница Н. В., Герсонская И. В «Управление денежными потоками в условиях кризиса» // Актуальные вопросы управления экономическими ресурсами организации в условиях кризиса: матер.межд.заоч.конф. – Л., 2020. С.29 - 31.

29. Семенов, В. И. Сравнение методов оценки денежных потоков // Справочник экономиста. 2017. № 5. С. 56.

30. Семыкина Л. Н. Проблемные аспекты косвенного метода анализа движения денежных средств // Научный результат. 2017. № 3. С. 120.

31. Сергеев А. А. Бизнес-планирование 4-е изд., испр. и доп. Учебник и практикум для вузов. М.: Издательство Юрайт. 2020.484 с.

32. Стоянова Е. С. Финансовый менеджмент, 6-е изд. М.: Перспектива. 2018. 656 с.

33. Усенко Л. Н. Бизнес – анализ деятельности организации: Учебник. М.: НИЦ ИНФА-М. 2019. 560 с.

34. Филатова Т. В. Финансовый менеджмент: учебное пособие. М.:ИНФРА-М. 2017. 236 с.

35. Чикарова М. Ю. Денежные потоки предприятия: проблемы классификации // Экономический анализ: теория и практика. 2018. №7. С. 25.

36. Шелудько Е. Б. Конкурентоспособность предприятия // Научно0методический электронный журнал Концепт. 2016. № S6. С. 100-105.

37. Яковлева И. Н. Денежные потоки компании: особенности управления. М.: Справочник экономиста. 2018. №3. 46 с.

38. Яшина Н.В., Ярыгина Н.А. Актуальные вопросы управления денежными потоками // Вестник НГИЭИ. 2017. № 3 (46). С. 164.