Автоматизация учетных процессов

ИМЕЮТСЯ ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ПО ПРЕДПРИЯТИЮ АО «ВИШЕРА»:

ИНН/КПП: 7705200107/770501001 Дата регистрации 20.12.2017 Основной р/с : 40702810600006132001 БИК: 044585272 Банк: АО «Нефтепромбанк»

К/с: 30101810800000000272 Город: г. Москва, дата открытия 20.12.2017 Юридический адрес: 121151, Москва, Кутузовский проспект, 23

Фактический адрес: 121151, Москва, Кутузовский проспект, 23

Телефон: (495) 922-88-75

Ответственные лица

Директор: Пономарев Владимир Иванович

Гл. бухгалтер: Бусыгина Марина Геннадьевна

Кассир: Бусыгина Марина Геннадьевна.

Подразделения: администрация, столярный цех, транспортный цех.

Учредители

НПО «Боровик» Научно-производственное объединение «Боровик»

ИНН/ КПП: 7707121221 / 770701001 Юридический адрес: 127567, Москва, Дубовая аллея, 25/3;

Фактический адрес: 127567, Москва, а/я 456, Телефон: 222-23-32

АКБ «ЦентроКредит» Расчетный счет:

40802810100000000716 БИК: 044583514 Корр. счет: 30101810700000000514 КБ «Топ-Инвест» Коммерческий банк «Топ- Инвест»

И Н Н/КП П: 770735621 /770701001

Юридический адрес: 128888, Москва, ул.

Саперная, 15-25;

Фактический адрес: 129282, Москва, а/я 234, Телефон: 234-23-34

Практическая работа по дисциплине «Автоматизация учетных процессов»

ЗАДАЧА.

ИМЕЮТСЯ ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ПО ПРЕДПРИЯТИЮ АО «ВИШЕРА»:

ИНН/ КПП: 7705200107/770501001

Дата регистрации 20.12.2017

Основной р/с : 40702810600006132001

БИК: 044585272

Банк: АО «Нефтепромбанк»

К/с: 30101810800000000272

Город: г. Москва, дата открытия 20.12.2017

Юридический адрес: 121151, Москва, Кутузовский проспект, 23

Фактический адрес: 121151, Москва, Кутузовский проспект, 23

Телефон: (495) 922-88-75

Ответственные лица

Директор: Пономарев Владимир Иванович

Гл. бухгалтер: Бусыгина Марина Геннадьевна

Кассир: Бусыгина Марина Геннадьевна.

Подразделения: администрация, столярный цех, транспортный цех

Остатки по счетам на 01.01.2018

Д-т

К-т

51

50 000

80.09

КБ «Топ-Инвест»

70 000

75.01

НПО «Боровик»

20 000

итого

70 000

итого

70 000

Учредители

НПО «Боровик» Научно-производственное объединение «Боровик»

ИНН/ КПП: 7707121221 / 770701001

Юридический адрес: 127567, Москва, Дубовая аллея, 25/3;

Фактический адрес: 127567, Москва, а/я 456,

Телефон: 222-23-32

АКБ «ЦентроКредит» Расчетный счет: 40802810100000000716 БИК: 044583514

Корр. счет: 30101810700000000514

КБ «Топ-Инвест» Коммерческий банк «Топ-Инвест»

ИНН/КПП: 770735621/770701001

Юридический адрес: 128888, Москва, ул. Саперная, 15-25;

Фактический адрес: 129282, Москва, а/я 234,

Телефон: 234-23-34

ПЕРЕЧЕНЬ ХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ:

1. 10.01.2018 АО «Вишера» получило от завода «Фрезер» счет № 341/23 от 10.01.2018. Счет выписан на поставку производственного оборудования «Станок сверлильный СДС-1» в количестве 1 шт. на сумму 15 000 руб., включая НДС 18%. -2 288,14 руб.

Инструментальный завод «Фрезер»

ИНН/КПП: 7763456561/776301001

Р/с: 40702810300000000217 в банке: АКБ «Арбат-банк»,

БИК: 044579579, К/с: 30101810900000000579

2. 12.01.2018 произведена оплата заводу «Фрезер» по счету № 341/231 от 10.01.2018.

3. 15.01.2018 от завода /«Фрезер» на предприятие «Вишера» в сопровождении товарно-транспортной накладной № 341/23 от 15.01.2018 и с/ф № 341/23 от 15.01.2018 поступило оборудование - станок сверлильный СДС-1. Предоплата этой поставки была произведена ранее по счету № 341/23 от 10.01.2018 в размере 15 000 руб. (с НДС).

4. 16.01.2018 станок сверлильный СДС-1 введен в эксплуатацию в столярный цех. Принятие к учету оформлено актом о приемке – передаче объекта основных средств по форме №ОС-1 от 16.01.2018.

Сведения о сверлильном станке СДС-1

Наименование объекта

станок сверлильный СДС-1

Изготовитель

Завод «Гигант»

Номер паспорта

516410

Заводской номер

104001

Дата выпуска

10.12.2016

ОКОФ

Машины и оборудование, не включенные в другие группировки

Срок полезного использования

144 мес.

Метод начисления амортизации

линейный

5. 16.01.2018 АО «Вишера» получило от фабрики «Мебель» счет № 231/10 от 16.01.2018. Счет выписан на поставку мебели на сумму 12 500 руб, в т.ч. НДС – 1 906,78 руб. («ООО Мебель» ИНН/КПП: 7707121223 /770701003 , Р/с: 40702810400000000565 в банке: ВТБ 24 (ПАО) БИК: 044525716, К/с: 30101810100000000716 ).

6. 16.01.2018 Произведена оплата счета от мебельной фабрики «Мебель». Счет № 231/10 от 05.03.2018 за поставку товаров на сумму 12 500 руб., в т.ч. НДС - 1 906,78 руб.

7. 18.01.2018 от мебельной фабрики «Мебель» в сопровождении товарно – транспортной накладной № 231\10 от 18.03.18 и счета – фактуры № 231/10 от 18.01.2018 поступили товары: стул «Школьный» - 20 шт. по цене 450 руб., стул «детский» -10 шт. по цене 350 руб. на сумму 12 500 руб, в т.ч. НДС – 1 906,78 руб.

8. 22.02.2018 предприятию НПО «Боровик» выписан счет на предоплату за следующие товары: Стул «Детский» - 10 шт. по цене 700 руб., стул «Школьный» 20 шт. по цене 800 руб. по договору поставки товаров № 1 на сумму 23 000 руб., в т.ч. НДС -3 508,48

9. 23.03.2018 в соответствии с договором поставки товаров №1 от 22.01.2018 предприятием «Вишера» получена предоплата от НПО «Боровик» в счет предстоящей поставки офисной мебели. Факт предоплаты подтвержден выпиской с банковского счета от 23.01.2018 с приложением платежного поручения №22. Из платежного поручения следует, что в сумму предоплаты включен НДС 18%.

10. 24.03.2018 торговым отделом в соответствии с договором поставки товаров №1 от 22.02.2018 и счетом от 22.01.2018 произведена отгрузка готовой продукции. Сформирован пакет документов: накладная № 1 и счет-фактура № 1 от 24.01.2018. По одному экземпляру накладной и с/ф передано со склада в бухгалтерию.

ЗАДАНИЕ: Рассчитать финансовый результат (прибыль или убыток) по итогам выполнения хозяйственных операций. Сформировать оборотно – сальдовую ведомость.

Скрин-копию созданной оборотно – сальдовой ведомости разместить в одном файле Microsoft Word.